8.財務管理

8. 財務管理
Pengelolaan keuangan

企業活動におけるお金に関わる全ての業務を行う。
Melaksanakan semua kerja yang terkait dengan uang di dalam kegiatan perusahaan.

(1) 予算に基づく管理会計でコストを管理する。
月次予算を作成し、予算と実績の原価差異分析を行い、収益見通しを立てる。
Mengelola cost dengan management accounting berdasarkan anggaran.
Menyusun anggaran bulanan, menganalisa selisih cost antara anggaran dan hasil dan memperkirakan laba.

(2) 収入としての売掛金を管理する。
顧客別の与信レベルに基づき請求書を発行し、売掛金の回収結果に基づき与信レベルの見直しを行う。
Mengelola piutang sebagai pendapatan.
Menerbitkan faktur sesuai dengan tingkat kredit per nasabah, dan menilai kembali tingkat kredit menurut hasil koleksi piutan.

(3) 財務報告書を提出する。
決められた会計方針に基づいて実施棚卸を行い、会計帳簿を締めて財務諸表を作成し、株主総会に提出する。
Mengedepankan laporan keuangan.
Melaksanakan inventaris secara fisik sesuai dengan kebijakan keuangan tertentu, membuat laporan keuangan setelah menutup buku keuangan, dan mengedepankan itu kepada rapat umum pemegang saham.

(4) 固定資産を計画する。
設備投資の方針に基づいて固定資産取得の承認を取り、取得後は固定資産に計上する。
Merencanakan aset tetap.
Mendapat persetujuan pengadaan aset tetap sesuai dengan kebijakan penanaman fasilitas, dan menambah di aset tetap setelah pengadaan.

(5) 給与を支払う。
勤怠記録に基づき先月の給与総額を計算し、各種手当と控除ならびに所得税の源泉徴収額を追加差引した後に各従業員の銀行口座に振込む。
Membayar gaji.
Menghitung jumlah gaji bulan yang lalu menurut catatan kehadiran kerja, transfer ke rekening bank karyawan masing-masing setelah menambah dan mengurangi jabatan-jabatan dan penanguhan serta pemotongan pajak penghasilan.

(6) 買掛金と仮払金ならびに立替払いを管理する。
支払期限の買掛金と仮払金ならびに立替払いを特定し承認して支払処理を行う。
Mengelola utang datang dan biaya.
Menentukan, mengesahkan dan membayar utang yang sudah datang jatuh waktu serta uang saspen dan uang pembayaran sementara.

(7) 資金繰りを管理する。
資金繰りの方針と手順に従い銀行口座と小口現金の入出金を予測し、資金不足が予測される場合は銀行借入などの対策を立てる。
Mengelola arus dana.
Memprediksi uang masuk/keluar di rekening bank dan petty cash sesuai dengan kebijakan dan prosedur, dan bertindak untuk pinjaman dari bank dll jika dianggap kekurangan dana.

(8) 会計監査を行う。
企業統治の方針に従い、取締役および監査役による内部監査を行い、更に外部の公認会計士ならびに公認監査法人による監査を受ける。
Melaksanakan audit keuangan.
Sesuai dengan kebijakan Corporate Governance, melaksanakan audit intern oleh dewan direksi dan dewan komisaris, lagi pula menerima audit oleh akantor akuntan umum dan kantor auditor umum.

(9) 税金を管理する。
該当する全ての税金を把握し、支払計画と還付計画を立てる。
Mengelola pajak.
Memahami segara macam pajak yang terkait, dan merencanakan pembayaran dan pengembalian.

(10) 外国為替を管理する。
毎日の為替相場を監視し、外国為替変動の財務への影響が顕著と思われる場合は為替予約などの対策を講じる。
Mengelola pertukaran valuta asing.
Mengawasi harga pasar valuta asing tiap hari, bertindak untuk pesanan devisa jika perubahan harga pasar valuta asing akan sangat mempengaruh keuangan.